lunes, 25 de julio de 2011

PLAN DE CUENTA CONTABLE CODIFICADO



CODIGO DE CUENTA.		 DESCRIPCION DE LA CUENTA CLASIFICACION DE LA CUENTA CUENTA
1. ACTIVO Activo Grupo
1.1. ACTIVO CORRIENTE Activo Grupo
1.1.1. DISPONIBLES Activo Grupo
1.1.1.1. Caja Activo Grupo
1.1.1.1.1 Caja Chica 01 Activo Detalle
1.1.1.1.2 Caja Chica 02 Activo Detalle
1.1.1.1.3 Caja Chica 03 Activo Detalle
1.1.1.2. Bancos Activo Grupo
1.1.1.2.1 Banco Pichincha Activo Detalle
1.1.1.2.2 Banco Guayaquil Activo Detalle
1.1.1.2.3 Banco Comercial Activo Detalle
1.1.2. INVERSIONES Activo Grupo
1.1.2.1. Polizas de Acumulacion Activo Grupo
1.1.2.1.1 Polizas de Acumulacion nacionales Activo Detalle
1.1.2.1.2 Polizas de Acumulacion internacionales Activo Detalle
1.1.3. EXIGIBLES Activo Grupo
1.1.3.1. Documentos por Cobrar Activo Grupo
1.1.3.1.1 Documentos por Cobrar 30 días Activo Detalle
1.1.3.1.2 Documentos por Cobrar 60 días Activo Detalle
1.1.3.1.3 Documentos por Cobrar 90 días Activo Detalle
1.1.3.2. Cuentas por Cobrar Activo Grupo
1.1.3.2.1. Cuentas por Cobrar Socios Activo Grupo
1.1.3.2.1.1 Socio 1… Activo Detalle
1.1.3.2.1.2 Socio 2… Activo Detalle
1.1.3.2.1.3 Socio 3… Activo Detalle
1.1.3.2.2. Cuentas por Cobrar del Personal Activo Grupo
1.1.3.2.2.1 Empleado 1… Activo Detalle
1.1.3.2.2.2 Empleado 2… Activo Detalle
1.1.3.2.2.3 Empleado 3… Activo Detalle
1.1.3.2.3. Cuentas por Cobrar Clientes Activo Grupo
1.1.3.2.3.1 Cliente 1… Activo Detalle
1.1.3.2.3.2 Cliente 2… Activo Detalle
1.1.3.2.3.3 Cliente 3… Activo Detalle
1.1.4. REALIZABLES Activo Grupo
1.1.4.1. Inventarios de Mercaderias Activo Grupo
1.1.4.1.1 Mercaderia "A" Activo Detalle
1.1.4.1.2 Mercaderia "B" Activo Detalle
1.1.4.1.3 Mercaderia "C" Activo Detalle
1.2. ACTIVO NO CORRIENTE Activo Grupo
1.2.1. FIJOS Activo Grupo
1.2.1.1. FIJOS DEPRECIABLES Activo Grupo
1.2.1.1.1 Equipos de Oficina Activo Grupo
1.2.1.1.2 Equipos de Computacion Activo Grupo
1.2.1.1.3 Muebles y Enseres Activo Grupo
1.2.1.1.4 Vehículo Activo Grupo
1.2.1.1.5 Maquinaria Activo Grupo
1.2.1.1.6 edificio Activo Grupo
1.2.1.2. FIJOS NO DEPRECIABLES Activo Grupo
1.2.1.2.1 Terreno Activo Grupo
1.3. OTROS ACTIVOS Activo Grupo
1.3.1. Gastos de Constitucion (-) Activo Grupo
1.3.1.1 Permisos de Constitucion Activo Detalle
1.3.1.2 Actas de Costitucuion Activo Detalle
1.3.2. Gastos de Amortizacion (-) Activo Grupo
1.3.2.1 Equipos de Oficina Activo Grupo
1.3.2.2 Equipos de Computacion Activo Grupo
1.3.2.3 Muebles y Enseres Activo Grupo
1.3.2.4 Vehículo Activo Grupo
1.3.2.5 Maquinaria Activo Grupo
1.3.2.6 edificio Activo Grupo
1.3.3. Anticipos por Rendir Activo Grupo
1.3.3.1. Anticipos por Arriendos Activo Grupo
1.3.3.1.1 Arriendos de Oficina Activo Detalle
1.3.3.1.2 Arriendos de Local Comercial - edificio Activo Detalle
1.3.3.1.3 Arriendos de Vehículos - Maquinarias Activo Detalle
2. PASIVOS Pasivo Grupo
2.1. PASIVOS CORRIENTES Pasivo Grupo
2.1.1. Documentos por Pagar Pasivo Grupo
2.1.1.1. Documentos por Pagar proveedores Pasivo Grupo
2.1.1.1.1 proveedor 1… Pasivo Detalle
2.1.1.1.2 proveedor 2… Pasivo Detalle
2.1.1.1.3 proveedor 3… Pasivo Detalle
2.1.1.2. Documentos por Pagar Socios Pasivo Grupo
2.1.1.2.1 Socio 1… Pasivo Detalle
2.1.1.2.2 Socio 2… Pasivo Detalle
2.1.1.2.3 Socio 3… Pasivo Detalle
2.1.1.3. Documentos por Pagar Provisiones Pasivo Grupo
2.1.1.3.1 Provisiones de Impuestos Pasivo Detalle
2.1.2. Cuentas por Pagar Pasivo Grupo
2.1.2.1. Cuentas por Pagar Proveedores Pasivo Grupo
2.1.2.1.1 proveedor 1… Pasivo Detalle
2.1.2.1.2 proveedor 2… Pasivo Detalle
2.1.2.1.3 proveedor 3… Pasivo Detalle
2.1.2.2. Cuentas por Pagar Socios Pasivo Grupo
2.1.2.2.1 Socio 1… Pasivo Detalle
2.1.2.2.2 Socio 2… Pasivo Detalle
2.1.2.2.3 Socio 3… Pasivo Detalle
2.1.2.3. Cuentas por Pagar Empleados Pasivo Grupo
2.1.2.3.1. Honorarios Pasivo Detalle
2.1.2.3.1.1 Sueldos Gerente Pasivo Detalle
2.1.2.3.1.2 Sueldos Secretaria Pasivo Detalle
2.1.2.3.2. Horas Extras Pasivo Detalle
2.1.2.3.2.1 Empleado 1… Pasivo Detalle
2.1.2.3.2.2 Empleado 2… Pasivo Detalle
2.1.2.4. Aportes y Rte. IESS Pasivo Detalle
2.1.2.4.1 Aporte Personal 9.35% Pasivo Detalle
2.1.2.4.2 Aporte Patronal 11.15% Pasivo Detalle
2.1.2.4.3 XIII Sueldo Pasivo Detalle
2.1.2.4.4 XIV Sueldo Pasivo Detalle
2.1.2.4.5 Vacaciones Pasivo Detalle
2.1.2.4.6 Fondos de Reserva Pasivo Detalle
2.1.2.4.7 Secap - IECE Pasivo Detalle
2.1.2.5. SRI Pasivo Detalle
2.1.2.5.1 Impuesto a la Renta Pasivo Detalle
2.1.2.5.2 Iva en Ventas Pasivo Detalle
2.1.2.6. Anticipo de Clientes Pasivo Detalle
2.1.2.6.1 Cliente 1… Pasivo Detalle
2.1.2.6.2 Cliente 2… Pasivo Detalle
2.1.2.6.3 Cliente 3… Pasivo Detalle
2.1.2.7. Otras Cuentas por pagar Pasivo Grupo
2.1.2.7.1 Intereses por Pagar Pasivo Detalle
2.1.2.7.2 Comisiones por Pagar Pasivo Detalle
2.1.2.7.3 Otros Documentos por pagar  Pasivo Grupo
2.1.2.7.3.1 L/C Pasivo Detalle
2.1.2.7.3.2 P/ Pasivo Detalle
2.2. PASIVO NO CORRIENTE Pasivo Grupo
2.2.1. Obligaciones bancarias y Financieras Pasivo Grupo
2.2.1.1. Préstamos Bancarios (Hipoteca) Pasivo Grupo
2.2.1.1.1 Banco Pichincha Pasivo Detalle
2.2.1.1.2 Banco Guayaquil Pasivo Detalle
2.2.1.1.3 Banco Comercial Pasivo Detalle
2.2.1.1.4 Banco Fomento Pasivo Detalle
2.2.1.2. Prestamos de accionistas Pasivo Grupo
2.2.1.2.1 Socio 1… Pasivo Detalle
2.2.1.2.2 Socio 2… Pasivo Detalle
2.2.1.2.3 Socio 3… Pasivo Detalle
2.2.1.3. Depreciaciones Pasivo Grupo
2.2.1.3.1. Depreciación Acumulada Pasivo Grupo
2.2.1.3.1.1 Equipos de Oficina Pasivo Detalle
2.2.1.3.1.2 Equipos de Computacion Pasivo Detalle
2.2.1.3.1.3 Muebles y Enseres Pasivo Detalle
2.2.1.3.1.4 Vehículo Pasivo Detalle
2.2.1.3.1.5 Maquinaria Pasivo Detalle
2.2.1.3.1.6 edificio Pasivo Detalle
3. PATRIMONIO Patrimonio Grupo
3.1. Capital  Patrimonio Grupo
3.1.1. Capital  Patrimonio Grupo
3.1.1.1. Capital Suscrito Patrimonio Grupo
3.1.1.1.1 Socio 1… Patrimonio Detalle
3.1.1.1.2 Socio 2… Patrimonio Detalle
3.1.1.1.3 Socio 3… Patrimonio Detalle
3.2. Reservas Patrimonio Grupo
3.2.1 Reservas Patrimonio Grupo
3.2.1.1. Reservas Patrimonio Grupo
3.2.1.1.1 Reserva Legal Patrimonio Detalle
3.2.1.1.2 Reserva Estatutaria Patrimonio Detalle
3.3. Revalorizaciones Patrimonio Grupo
3.3.1. Revalorizaciones Patrimonio Grupo
3.3.1.1. Revalorizaciones Patrimonio Grupo
3.3.1.1.1 Revalorizacion del Patrimonio Patrimonio Detalle
3.4. Resultados Patrimonio Grupo
3.4.1. Utilidades Patrimonio Grupo
3.4.1.1. Utilidades Patrimonio Grupo
3.4.1.1.1 Utilidades Retenidas Patrimonio Grupo
3.4.1.1.2 Utilidades Vencidas del Ejercicio Patrimonio Grupo
3.4.2. Perdidas Patrimonio Grupo
3.4.2.1. Perdidas Patrimonio Grupo
3.4.2.1.1 Perdidas Acumuladas Patrimonio Grupo
3.4.2.1.2 Perdidas del Ejercicio Patrimonio Grupo
4. GASTOS Gastos Grupo
4.1. Costos operacionales Gastos Grupo
4.1.1 Sueldos y salarios Gastos Detalle
4.1.2 Gratificacion legal Gastos Detalle
4.1.3 Comisiones por venta Gastos Detalle
4.1.4 Horas Extras Gastos Detalle
4.1.5  Movilizacion y colacion Gastos Detalle
4.1.6  Instituto normalizacion Gastos Detalle
4.1.7  Finiquitos Gastos Detalle
4.2. Honorarios Gastos Grupo
4.2.1 Honorarios tipo 1 Gastos Detalle
4.2.2 Honorarios tipo 2 Gastos Detalle
4.3. Gastos fijos de administracion Gastos Grupo
4.3.1  Arriendos Gastos Detalle
4.3.2 Electricidad/Gas/Agua Gastos Detalle
4.3.3  Telefono Gastos Detalle
4.3.4 Gastos de oficina Gastos Detalle
4.4. Gastos de Transporte Gastos Grupo
4.4.1. Gastos de Transporte en Ventas Gastos Grupo
4.4.1.1 mercaderias Gastos Detalle
4.4.1.2 Servicios Gastos Detalle
4.5. Otros Gastos Gastos Grupo
4.4.1 Honorarios tipo 2 Gastos Detalle
4.4.2 Honorarios tipo 3 Gastos Detalle
4.5. Costo de ventas Gastos Grupo
4.5.1. Costo de ventas Gastos Grupo
4.5.1.1 Costo de ventas Gastos Grupo
4.6 Multas e intereses Gastos Grupo
4.7 Multas - intereses Gastos Grupo
5. INGRESOS Ingresos Grupo
5.1. Ingresos por vta. Mercaderia Ingresos Grupo
5.1.1 Ingresos vta. Mercaderia Ingresos Detalle
5.1.2 Ingresos vta. Servicio Ingresos Detalle
5.2. Comisiones Ganadas Ingresos Grupo
5.2.1 Comisiones Ganadas Ventas Ingresos Detalle
5.2.2 Comisiones Ganadas Transportes Ingresos Detalle
5.3. Intereses Ganados Ingresos Grupo
5.3.1. Intereses Ganados Ventas Ingresos Grupo
5.3.1.1 Intereses Ganados Ventas Mercaderias Ingresos Detalle
5.3.1.2 Intereses Ganados Ventas Servicios Ingresos Detalle


RESUMEN 1 MEDIANTE TABLA DINÁMICA


Rótulos de fila
1.
Activo
ACTIVO
Grupo
1.1.
Activo
ACTIVO CORRIENTE
Grupo
1.1.1.
Activo
DISPONIBLES
Grupo
1.1.1.1.
Activo
Caja
Grupo
1.1.1.1.1
Activo
Caja Chica 01
Detalle
1.1.1.1.2
Activo
Caja Chica 02
Detalle
1.1.1.1.3
Activo
Caja Chica 03
Detalle
1.1.1.2.
Activo
Bancos
Grupo
1.1.1.2.1
Activo
Banco Pichincha
Detalle
1.1.1.2.2
Activo
Banco Guayaquil
Detalle
1.1.1.2.3
Activo
Banco Comercial
Detalle
1.1.2.
Activo
INVERSIONES
Grupo
1.1.2.1.
Activo
Polizas de Acumulacion
Grupo
1.1.2.1.1
Activo
Polizas de Acumulacion nacionales
Detalle
1.1.2.1.2
Activo
Polizas de Acumulacion internacionales
Detalle
1.1.3.
Activo
EXIGIBLES
Grupo
1.1.3.1.
Activo
Documentos por Cobrar
Grupo
1.1.3.1.1
Activo
Documentos por Cobrar 30 días
Detalle
1.1.3.1.2
Activo
Documentos por Cobrar 60 días
Detalle
1.1.3.1.3
Activo
Documentos por Cobrar 90 días
Detalle
1.1.3.2.
Activo
Cuentas por Cobrar
Grupo
1.1.3.2.1.
Activo
Cuentas por Cobrar Socios
Grupo
1.1.3.2.1.1
Activo
Socio 1…
Detalle
1.1.3.2.1.2
Activo
Socio 2…
Detalle
1.1.3.2.1.3
Activo
Socio 3…
Detalle
1.1.3.2.2.
Activo
Cuentas por Cobrar del Personal
Grupo
1.1.3.2.2.1
Activo
Empleado 1…
Detalle
1.1.3.2.2.2
Activo
Empleado 2…
Detalle
1.1.3.2.2.3
Activo
Empleado 3…
Detalle
1.1.3.2.3.
Activo
Cuentas por Cobrar Clientes
Grupo
1.1.3.2.3.1
Activo
Cliente 1…
Detalle
1.1.3.2.3.2
Activo
Cliente 2…
Detalle
1.1.3.2.3.3
Activo
Cliente 3…
Detalle
1.1.4.
Activo
REALIZABLES
Grupo
1.1.4.1.
Activo
Inventarios de Mercaderias
Grupo
1.1.4.1.1
Activo
Mercaderia "A"
Detalle
1.1.4.1.2
Activo
Mercaderia "B"
Detalle
1.1.4.1.3
Activo
Mercaderia "C"
Detalle
1.2.
Activo
ACTIVO NO CORRIENTE
Grupo
1.2.1.
Activo
FIJOS
Grupo
1.2.1.1.
Activo
FIJOS DEPRECIABLES
Grupo
1.2.1.1.1
Activo
Equipos de Oficina
Grupo
1.2.1.1.2
Activo
Equipos de Computacion
Grupo
1.2.1.1.3
Activo
Muebles y Enseres
Grupo
1.2.1.1.4
Activo
Vehículo
Grupo
1.2.1.1.5
Activo
Maquinaria
Grupo
1.2.1.1.6
Activo
edificio
Grupo
1.2.1.2.
Activo
FIJOS NO DEPRECIABLES
Grupo
1.2.1.2.1
Activo
Terreno
Grupo
1.3.
Activo
OTROS ACTIVOS
Grupo
1.3.1.
Activo
Gastos de Constitucion (-)
Grupo
1.3.1.1
Activo
Permisos de Constitucion
Detalle
1.3.1.2
Activo
Actas de Costitucuion
Detalle
1.3.2.
Activo
Gastos de Amortizacion (-)
Grupo
1.3.2.1
Activo
Equipos de Oficina
Grupo
1.3.2.2
Activo
Equipos de Computacion
Grupo
1.3.2.3
Activo
Muebles y Enseres
Grupo
1.3.2.4
Activo
Vehículo
Grupo
1.3.2.5
Activo
Maquinaria
Grupo
1.3.2.6
Activo
edificio
Grupo
1.3.3.
Activo
Anticipos por Rendir
Grupo
1.3.3.1.
Activo
Anticipos por Arriendos
Grupo
1.3.3.1.1
Activo
Arriendos de Oficina
Detalle
1.3.3.1.2
Activo
Arriendos de Local Comercial - edificio
Detalle
1.3.3.1.3
Activo
Arriendos de Vehículos - Maquinarias
Detalle
2.
Pasivo
PASIVOS
Grupo
2.1.
Pasivo
PASIVOS CORRIENTES
Grupo
2.1.1.
Pasivo
Documentos por Pagar
Grupo
2.1.1.1.
Pasivo
Documentos por Pagar proveedores
Grupo
2.1.1.1.1
Pasivo
proveedor 1…
Detalle
2.1.1.1.2
Pasivo
proveedor 2…
Detalle
2.1.1.1.3
Pasivo
proveedor 3…
Detalle
2.1.1.2.
Pasivo
Documentos por Pagar Socios
Grupo
2.1.1.2.1
Pasivo
Socio 1…
Detalle
2.1.1.2.2
Pasivo
Socio 2…
Detalle
2.1.1.2.3
Pasivo
Socio 3…
Detalle
2.1.1.3.
Pasivo
Documentos por Pagar Provisiones
Grupo
2.1.1.3.1
Pasivo
Provisiones de Impuestos
Detalle
2.1.2.
Pasivo
Cuentas por Pagar
Grupo
2.1.2.1.
Pasivo
Cuentas por Pagar Proveedores
Grupo
2.1.2.1.1
Pasivo
proveedor 1…
Detalle
2.1.2.1.2
Pasivo
proveedor 2…
Detalle
2.1.2.1.3
Pasivo
proveedor 3…
Detalle
2.1.2.2.
Pasivo
Cuentas por Pagar Socios
Grupo
2.1.2.2.1
Pasivo
Socio 1…
Detalle
2.1.2.2.2
Pasivo
Socio 2…
Detalle
2.1.2.2.3
Pasivo
Socio 3…
Detalle
2.1.2.3.
Pasivo
Cuentas por Pagar Empleados
Grupo
2.1.2.3.1.
Pasivo
Honorarios
Detalle
2.1.2.3.1.1
Pasivo
Sueldos Gerente
Detalle
2.1.2.3.1.2
Pasivo
Sueldos Secretaria
Detalle
2.1.2.3.2.
Pasivo
Horas Extras
Detalle
2.1.2.3.2.1
Pasivo
Empleado 1…
Detalle
2.1.2.3.2.2
Pasivo
Empleado 2…
Detalle
2.1.2.4.
Pasivo
Aportes y Rte. IESS
Detalle
2.1.2.4.1
Pasivo
Aporte Personal 9.35%
Detalle
2.1.2.4.2
Pasivo
Aporte Patronal 11.15%
Detalle
2.1.2.4.3
Pasivo
XIII Sueldo
Detalle
2.1.2.4.4
Pasivo
XIV Sueldo
Detalle
2.1.2.4.5
Pasivo
Vacaciones
Detalle
2.1.2.4.6
Pasivo
Fondos de Reserva
Detalle
2.1.2.4.7
Pasivo
Secap - IECE
Detalle
2.1.2.5.
Pasivo
SRI
Detalle
2.1.2.5.1
Pasivo
Impuesto a la Renta
Detalle
2.1.2.5.2
Pasivo
Iva en Ventas
Detalle
2.1.2.6.
Pasivo
Anticipo de Clientes
Detalle
2.1.2.6.1
Pasivo
Cliente 1…
Detalle
2.1.2.6.2
Pasivo
Cliente 2…
Detalle
2.1.2.6.3
Pasivo
Cliente 3…
Detalle
2.1.2.7.
Pasivo
Otras Cuentas por pagar
Grupo
2.1.2.7.1
Pasivo
Intereses por Pagar
Detalle
2.1.2.7.2
Pasivo
Comisiones por Pagar
Detalle
2.1.2.7.3
Pasivo
Otros Documentos por pagar 
Grupo
2.1.2.7.3.1
Pasivo
L/C
Detalle
2.1.2.7.3.2
Pasivo
P/
Detalle
2.2.
Pasivo
PASIVO NO CORRIENTE
Grupo
2.2.1.
Pasivo
Obligaciones bancarias y Financieras
Grupo
2.2.1.1.
Pasivo
Préstamos Bancarios (Hipoteca)
Grupo
2.2.1.1.1
Pasivo
Banco Pichincha
Detalle
2.2.1.1.2
Pasivo
Banco Guayaquil
Detalle
2.2.1.1.3
Pasivo
Banco Comercial
Detalle
2.2.1.1.4
Pasivo
Banco Fomento
Detalle
2.2.1.2.
Pasivo
Prestamos de accionistas
Grupo
2.2.1.2.1
Pasivo
Socio 1…
Detalle
2.2.1.2.2
Pasivo
Socio 2…
Detalle
2.2.1.2.3
Pasivo
Socio 3…
Detalle
2.2.1.3.
Pasivo
Depreciaciones
Grupo
2.2.1.3.1.
Pasivo
Depreciación Acumulada
Grupo
2.2.1.3.1.1
Pasivo
Equipos de Oficina
Detalle
2.2.1.3.1.2
Pasivo
Equipos de Computacion
Detalle
2.2.1.3.1.3
Pasivo
Muebles y Enseres
Detalle
2.2.1.3.1.4
Pasivo
Vehículo
Detalle
2.2.1.3.1.5
Pasivo
Maquinaria
Detalle
2.2.1.3.1.6
Pasivo
edificio
Detalle
3.
Patrimonio
PATRIMONIO
Grupo
3.1.
Patrimonio
Capital 
Grupo
3.1.1.
Patrimonio
Capital 
Grupo
3.1.1.1.
Patrimonio
Capital Suscrito
Grupo
3.1.1.1.1
Patrimonio
Socio 1…
Detalle
3.1.1.1.2
Patrimonio
Socio 2…
Detalle
3.1.1.1.3
Patrimonio
Socio 3…
Detalle
3.2.
Patrimonio
Reservas
Grupo
3.2.1
Patrimonio
Reservas
Grupo
3.2.1.1.
Patrimonio
Reservas
Grupo
3.2.1.1.1
Patrimonio
Reserva Legal
Detalle
3.2.1.1.2
Patrimonio
Reserva Estatutaria
Detalle
3.3.
Patrimonio
Revalorizaciones
Grupo
3.3.1.
Patrimonio
Revalorizaciones
Grupo
3.3.1.1.
Patrimonio
Revalorizaciones
Grupo
3.3.1.1.1
Patrimonio
Revalorizacion del Patrimonio
Detalle
3.4.
Patrimonio
Resultados
Grupo
3.4.1.
Patrimonio
Utilidades
Grupo
3.4.1.1.
Patrimonio
Utilidades
Grupo
3.4.1.1.1
Patrimonio
Utilidades Retenidas
Grupo
3.4.1.1.2
Patrimonio
Utilidades Vencidas del Ejercicio
Grupo
3.4.2.
Patrimonio
Perdidas
Grupo
3.4.2.1.
Patrimonio
Perdidas
Grupo
3.4.2.1.1
Patrimonio
Perdidas Acumuladas
Grupo
3.4.2.1.2
Patrimonio
Perdidas del Ejercicio
Grupo
4.
Gastos
GASTOS
Grupo
4.1.
Gastos
Costos operacionales
Grupo
4.1.1
Gastos
Sueldos y salarios
Detalle
4.1.2
Gastos
Gratificacion legal
Detalle
4.1.3
Gastos
Comisiones por venta
Detalle
4.1.4
Gastos
Horas Extras
Detalle
4.1.5
Gastos
 Movilizacion y colacion
Detalle
4.1.6
Gastos
 Instituto normalizacion
Detalle
4.1.7
Gastos
 Finiquitos
Detalle
4.2.
Gastos
Honorarios
Grupo
4.2.1
Gastos
Honorarios tipo 1
Detalle
4.2.2
Gastos
Honorarios tipo 2
Detalle
4.3.
Gastos
Gastos fijos de administracion
Grupo
4.3.1
Gastos
 Arriendos
Detalle
4.3.2
Gastos
Electricidad/Gas/Agua
Detalle
4.3.3
Gastos
 Telefono
Detalle
4.3.4
Gastos
Gastos de oficina
Detalle
4.4.
Gastos
Gastos de Transporte
Grupo
4.4.1
Gastos
Honorarios tipo 2
Detalle
4.4.1.
Gastos
Gastos de Transporte en Ventas
Grupo
4.4.1.1
Gastos
mercaderias
Detalle
4.4.1.2
Gastos
Servicios
Detalle
4.4.2
Gastos
Honorarios tipo 3
Detalle
4.5.
Gastos
Costo de ventas
Grupo
Otros Gastos
Grupo
4.5.1.
Gastos
Costo de ventas
Grupo
4.5.1.1
Gastos
Costo de ventas
Grupo
4.6
Gastos
Multas e intereses
Grupo
4.7
Gastos
Multas - intereses
Grupo
5.
Ingresos
INGRESOS
Grupo
5.1.
Ingresos
Ingresos por vta. Mercaderia
Grupo
5.1.1
Ingresos
Ingresos vta. Mercaderia
Detalle
5.1.2
Ingresos
Ingresos vta. Servicio
Detalle
5.2.
Ingresos
Comisiones Ganadas
Grupo
5.2.1
Ingresos
Comisiones Ganadas Ventas
Detalle
5.2.2
Ingresos
Comisiones Ganadas Transportes
Detalle
5.3.
Ingresos
Intereses Ganados
Grupo
5.3.1.
Ingresos
Intereses Ganados Ventas
Grupo
5.3.1.1
Ingresos
Intereses Ganados Ventas Mercaderias
Detalle
5.3.1.2
Ingresos
Intereses Ganados Ventas Servicios
Detalle
Total general

RESUMEN 2 MEDIANTE TABLA DINÁMICA

Rótulos de fila
1.
ACTIVO
Activo
Grupo
1.1.
ACTIVO CORRIENTE
Activo
Grupo
1.1.1.
DISPONIBLES
Activo
Grupo
1.1.1.1.
Caja
Activo
Grupo
1.1.1.1.1
Caja Chica 01
Activo
Detalle
1.1.1.1.2
Caja Chica 02
Activo
Detalle
1.1.1.1.3
Caja Chica 03
Activo
Detalle
1.1.1.2.
Bancos
Activo
Grupo
1.1.1.2.1
Banco Pichincha
Activo
Detalle
1.1.1.2.2
Banco Guayaquil
Activo
Detalle
1.1.1.2.3
Banco Comercial
Activo
Detalle
1.1.2.
INVERSIONES
Activo
Grupo
1.1.2.1.
Polizas de Acumulacion
Activo
Grupo
1.1.2.1.1
Polizas de Acumulacion nacionales
Activo
Detalle
1.1.2.1.2
Polizas de Acumulacion internacionales
Activo
Detalle
1.1.3.
EXIGIBLES
Activo
Grupo
1.1.3.1.
Documentos por Cobrar
Activo
Grupo
1.1.3.1.1
Documentos por Cobrar 30 días
Activo
Detalle
1.1.3.1.2
Documentos por Cobrar 60 días
Activo
Detalle
1.1.3.1.3
Documentos por Cobrar 90 días
Activo
Detalle
1.1.3.2.
Cuentas por Cobrar
Activo
Grupo
1.1.3.2.1.
Cuentas por Cobrar Socios
Activo
Grupo
1.1.3.2.1.1
Socio 1…
Activo
Detalle
1.1.3.2.1.2
Socio 2…
Activo
Detalle
1.1.3.2.1.3
Socio 3…
Activo
Detalle
1.1.3.2.2.
Cuentas por Cobrar del Personal
Activo
Grupo
1.1.3.2.2.1
Empleado 1…
Activo
Detalle
1.1.3.2.2.2
Empleado 2…
Activo
Detalle
1.1.3.2.2.3
Empleado 3…
Activo
Detalle
1.1.3.2.3.
Cuentas por Cobrar Clientes
Activo
Grupo
1.1.3.2.3.1
Cliente 1…
Activo
Detalle
1.1.3.2.3.2
Cliente 2…
Activo
Detalle
1.1.3.2.3.3
Cliente 3…
Activo
Detalle
1.1.4.
REALIZABLES
Activo
Grupo
1.1.4.1.
Inventarios de Mercaderias
Activo
Grupo
1.1.4.1.1
Mercaderia "A"
Activo
Detalle
1.1.4.1.2
Mercaderia "B"
Activo
Detalle
1.1.4.1.3
Mercaderia "C"
Activo
Detalle
1.2.
ACTIVO NO CORRIENTE
Activo
Grupo
1.2.1.
FIJOS
Activo
Grupo
1.2.1.1.
FIJOS DEPRECIABLES
Activo
Grupo
1.2.1.1.1
Equipos de Oficina
Activo
Grupo
1.2.1.1.2
Equipos de Computacion
Activo
Grupo
1.2.1.1.3
Muebles y Enseres
Activo
Grupo
1.2.1.1.4
Vehículo
Activo
Grupo
1.2.1.1.5
Maquinaria
Activo
Grupo
1.2.1.1.6
edificio
Activo
Grupo
1.2.1.2.
FIJOS NO DEPRECIABLES
Activo
Grupo
1.2.1.2.1
Terreno
Activo
Grupo
1.3.
OTROS ACTIVOS
Activo
Grupo
1.3.1.
Gastos de Constitucion (-)
Activo
Grupo
1.3.1.1
Permisos de Constitucion
Activo
Detalle
1.3.1.2
Actas de Costitucuion
Activo
Detalle
1.3.2.
Gastos de Amortizacion (-)
Activo
Grupo
1.3.2.1
Equipos de Oficina
Activo
Grupo
1.3.2.2
Equipos de Computacion
Activo
Grupo
1.3.2.3
Muebles y Enseres
Activo
Grupo
1.3.2.4
Vehículo
Activo
Grupo
1.3.2.5
Maquinaria
Activo
Grupo
1.3.2.6
edificio
Activo
Grupo
1.3.3.
Anticipos por Rendir
Activo
Grupo
1.3.3.1.
Anticipos por Arriendos
Activo
Grupo
1.3.3.1.1
Arriendos de Oficina
Activo
Detalle
1.3.3.1.2
Arriendos de Local Comercial - edificio
Activo
Detalle
1.3.3.1.3
Arriendos de Vehículos - Maquinarias
Activo
Detalle
2.
PASIVOS
Pasivo
Grupo
2.1.
PASIVOS CORRIENTES
Pasivo
Grupo
2.1.1.
Documentos por Pagar
Pasivo
Grupo
2.1.1.1.
Documentos por Pagar proveedores
Pasivo
Grupo
2.1.1.1.1
proveedor 1…
Pasivo
Detalle
2.1.1.1.2
proveedor 2…
Pasivo
Detalle
2.1.1.1.3
proveedor 3…
Pasivo
Detalle
2.1.1.2.
Documentos por Pagar Socios
Pasivo
Grupo
2.1.1.2.1
Socio 1…
Pasivo
Detalle
2.1.1.2.2
Socio 2…
Pasivo
Detalle
2.1.1.2.3
Socio 3…
Pasivo
Detalle
2.1.1.3.
Documentos por Pagar Provisiones
Pasivo
Grupo
2.1.1.3.1
Provisiones de Impuestos
Pasivo
Detalle
2.1.2.
Cuentas por Pagar
Pasivo
Grupo
2.1.2.1.
Cuentas por Pagar Proveedores
Pasivo
Grupo
2.1.2.1.1
proveedor 1…
Pasivo
Detalle
2.1.2.1.2
proveedor 2…
Pasivo
Detalle
2.1.2.1.3
proveedor 3…
Pasivo
Detalle
2.1.2.2.
Cuentas por Pagar Socios
Pasivo
Grupo
2.1.2.2.1
Socio 1…
Pasivo
Detalle
2.1.2.2.2
Socio 2…
Pasivo
Detalle
2.1.2.2.3
Socio 3…
Pasivo
Detalle
2.1.2.3.
Cuentas por Pagar Empleados
Pasivo
Grupo
2.1.2.3.1.
Honorarios
Pasivo
Detalle
2.1.2.3.1.1
Sueldos Gerente
Pasivo
Detalle
2.1.2.3.1.2
Sueldos Secretaria
Pasivo
Detalle
2.1.2.3.2.
Horas Extras
Pasivo
Detalle
2.1.2.3.2.1
Empleado 1…
Pasivo
Detalle
2.1.2.3.2.2
Empleado 2…
Pasivo
Detalle
2.1.2.4.
Aportes y Rte. IESS
Pasivo
Detalle
2.1.2.4.1
Aporte Personal 9.35%
Pasivo
Detalle
2.1.2.4.2
Aporte Patronal 11.15%
Pasivo
Detalle
2.1.2.4.3
XIII Sueldo
Pasivo
Detalle
2.1.2.4.4
XIV Sueldo
Pasivo
Detalle
2.1.2.4.5
Vacaciones
Pasivo
Detalle
2.1.2.4.6
Fondos de Reserva
Pasivo
Detalle
2.1.2.4.7
Secap - IECE
Pasivo
Detalle
2.1.2.5.
SRI
Pasivo
Detalle
2.1.2.5.1
Impuesto a la Renta
Pasivo
Detalle
2.1.2.5.2
Iva en Ventas
Pasivo
Detalle
2.1.2.6.
Anticipo de Clientes
Pasivo
Detalle
2.1.2.6.1
Cliente 1…
Pasivo
Detalle
2.1.2.6.2
Cliente 2…
Pasivo
Detalle
2.1.2.6.3
Cliente 3…
Pasivo
Detalle
2.1.2.7.
Otras Cuentas por pagar
Pasivo
Grupo
2.1.2.7.1
Intereses por Pagar
Pasivo
Detalle
2.1.2.7.2
Comisiones por Pagar
Pasivo
Detalle
2.1.2.7.3
Otros Documentos por pagar 
Pasivo
Grupo
2.1.2.7.3.1
L/C
Pasivo
Detalle
2.1.2.7.3.2
P/
Pasivo
Detalle
2.2.
PASIVO NO CORRIENTE
Pasivo
Grupo
2.2.1.
Obligaciones bancarias y Financieras
Pasivo
Grupo
2.2.1.1.
Préstamos Bancarios (Hipoteca)
Pasivo
Grupo
2.2.1.1.1
Banco Pichincha
Pasivo
Detalle
2.2.1.1.2
Banco Guayaquil
Pasivo
Detalle
2.2.1.1.3
Banco Comercial
Pasivo
Detalle
2.2.1.1.4
Banco Fomento
Pasivo
Detalle
2.2.1.2.
Prestamos de accionistas
Pasivo
Grupo
2.2.1.2.1
Socio 1…
Pasivo
Detalle
2.2.1.2.2
Socio 2…
Pasivo
Detalle
2.2.1.2.3
Socio 3…
Pasivo
Detalle
2.2.1.3.
Depreciaciones
Pasivo
Grupo
2.2.1.3.1.
Depreciación Acumulada
Pasivo
Grupo
2.2.1.3.1.1
Equipos de Oficina
Pasivo
Detalle
2.2.1.3.1.2
Equipos de Computacion
Pasivo
Detalle
2.2.1.3.1.3
Muebles y Enseres
Pasivo
Detalle
2.2.1.3.1.4
Vehículo
Pasivo
Detalle
2.2.1.3.1.5
Maquinaria
Pasivo
Detalle
2.2.1.3.1.6
edificio
Pasivo
Detalle
3.
PATRIMONIO
Patrimonio
Grupo
3.1.
Capital 
Patrimonio
Grupo
3.1.1.
Capital 
Patrimonio
Grupo
3.1.1.1.
Capital Suscrito
Patrimonio
Grupo
3.1.1.1.1
Socio 1…
Patrimonio
Detalle
3.1.1.1.2
Socio 2…
Patrimonio
Detalle
3.1.1.1.3
Socio 3…
Patrimonio
Detalle
3.2.
Reservas
Patrimonio
Grupo
3.2.1
Reservas
Patrimonio
Grupo
3.2.1.1.
Reservas
Patrimonio
Grupo
3.2.1.1.1
Reserva Legal
Patrimonio
Detalle
3.2.1.1.2
Reserva Estatutaria
Patrimonio
Detalle
3.3.
Revalorizaciones
Patrimonio
Grupo
3.3.1.
Revalorizaciones
Patrimonio
Grupo
3.3.1.1.
Revalorizaciones
Patrimonio
Grupo
3.3.1.1.1
Revalorizacion del Patrimonio
Patrimonio
Detalle
3.4.
Resultados
Patrimonio
Grupo
3.4.1.
Utilidades
Patrimonio
Grupo
3.4.1.1.
Utilidades
Patrimonio
Grupo
3.4.1.1.1
Utilidades Retenidas
Patrimonio
Grupo
3.4.1.1.2
Utilidades Vencidas del Ejercicio
Patrimonio
Grupo
3.4.2.
Perdidas
Patrimonio
Grupo
3.4.2.1.
Perdidas
Patrimonio
Grupo
3.4.2.1.1
Perdidas Acumuladas
Patrimonio
Grupo
3.4.2.1.2
Perdidas del Ejercicio
Patrimonio
Grupo
4.
GASTOS
Gastos
Grupo
4.1.
Costos operacionales
Gastos
Grupo
4.1.1
Sueldos y salarios
Gastos
Detalle
4.1.2
Gratificacion legal
Gastos
Detalle
4.1.3
Comisiones por venta
Gastos
Detalle
4.1.4
Horas Extras
Gastos
Detalle
4.1.5
 Movilizacion y colacion
Gastos
Detalle
4.1.6
 Instituto normalizacion
Gastos
Detalle
4.1.7
 Finiquitos
Gastos
Detalle
4.2.
Honorarios
Gastos
Grupo
4.2.1
Honorarios tipo 1
Gastos
Detalle
4.2.2
Honorarios tipo 2
Gastos
Detalle
4.3.
Gastos fijos de administracion
Gastos
Grupo
4.3.1
 Arriendos
Gastos
Detalle
4.3.2
Electricidad/Gas/Agua
Gastos
Detalle
4.3.3
 Telefono
Gastos
Detalle
4.3.4
Gastos de oficina
Gastos
Detalle
4.4.
Gastos de Transporte
Gastos
Grupo
4.4.1
Honorarios tipo 2
Gastos
Detalle
4.4.1.
Gastos de Transporte en Ventas
Gastos
Grupo
4.4.1.1
mercaderias
Gastos
Detalle
4.4.1.2
Servicios
Gastos
Detalle
4.4.2
Honorarios tipo 3
Gastos
Detalle
4.5.
Costo de ventas
Gastos
Grupo
Otros Gastos
Gastos
Grupo
4.5.1.
Costo de ventas
Gastos
Grupo
4.5.1.1
Costo de ventas
Gastos
Grupo
4.6
Multas e intereses
Gastos
Grupo
4.7
Multas - intereses
Gastos
Grupo
5.
INGRESOS
Ingresos
Grupo
5.1.
Ingresos por vta. Mercaderia
Ingresos
Grupo
5.1.1
Ingresos vta. Mercaderia
Ingresos
Detalle
5.1.2
Ingresos vta. Servicio
Ingresos
Detalle
5.2.
Comisiones Ganadas
Ingresos
Grupo
5.2.1
Comisiones Ganadas Ventas
Ingresos
Detalle
5.2.2
Comisiones Ganadas Transportes
Ingresos
Detalle
5.3.
Intereses Ganados
Ingresos
Grupo
5.3.1.
Intereses Ganados Ventas
Ingresos
Grupo
5.3.1.1
Intereses Ganados Ventas Mercaderias
Ingresos
Detalle
5.3.1.2
Intereses Ganados Ventas Servicios
Ingresos
Detalle
Total general
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